HƯỚNG DẪN BÁO CÁO THUẾ

Tờ khai thuế GTGT chính là báo cáo thuế GTGT mà phần lớn doanh nghiệp đông đảo phải kết thúc để nộp lên ban ngành thuế theo mon hoặc theo quý. Nội dung bài viết dưới đây sẽ hướng dẫn chúng ta cách lập tờ khai thuế GTGT với nộp tờ khai này lên phòng ban thuế online một cách cụ thể nhất.

Bạn đang xem: Hướng dẫn báo cáo thuế

Cách lập và nộp tờ khai thuế GTGT bỏ ra tiết.

1. Báo cáo thuế GTGT gồm những gì?

Trước tiên, khi tiến hành lập report thuế GTGT, các doanh nghiệp sẽ yêu cầu phải chuẩn bị và khẳng định rõ các điều sau:- Tờ khai thuế. Việc sử dụng loại tờ khai nào sẽ phụ thuộc vào hoàn toàn vào cách thức khai thuế cơ mà doanh nghiệp áp dụng: phương thức khấu trừ hay cách thức trực tiếp. Thay thể:

Nếu doanh nghiệp thực hiện khai thuế theo phương pháp khấu trừ thì sẽ sử dụng Tờ khai thuế giá bán trị ngày càng tăng Mẫu số 01/GTGT.Nếu doanh nghiệp sử dụng khai thuế theo phương thức trực tiếp thì sẽ sử dụng tờ khai thuế giá bán trị ngày càng tăng Mẫu số 04/GTGT.

- bề ngoài khai thuế công ty sẽ sử dụng: Khai thuế theo tháng tuyệt khai thuế theo quý.Hình thức kê khai thuế GTGT theo quý hiện đang được vận dụng với hầu hết trường đúng theo sau:- những doanh nghiệp mới bắt đầu hoạt động, bên dưới một năm.- những doanh nghiệp gồm mức lợi nhuận năm trước gần kề dưới 50 tỷ.Còn hiệ tượng kê khai thuế GTGT theo tháng sẽ được vận dụng với những doanh nghiệp vận động khoảng 1 năm trở lên, gồm tổng lợi nhuận từ phân phối hàng, cung cấp dịch vụ năm trước liền kề lớn hơn 50 tỷ đồng.Đối với câu hỏi lựa chọn phương pháp kê khai thuế GTGT:- các doanh nghiệp có doanh thu 1 tỷ trở lên bắt buộc phải kê khai thuế GTGT theo cách thức khấu trừ. Những doanh nghiệp có lợi nhuận dưới 1 tỷ nếu còn muốn vẫn có thể đăng cam kết để được kê khai theo phương thức này.- các doanh nghiệp có lệch giá dưới 1 tỷ đã kê khai theo phương thức trực tiếp, trừ hầu hết doanh nghiệp đăng ký tự nguyên theo phương thức khấu trừ.>> rất có thể bạn quan liêu tâm: Hóa solo điện tử, Tra cứu hóa 1-1 điện tử.

2. Chỉ dẫn lập tờ khai thuế GTGT trên HTKK

Hiện nay, phần nhiều các doanh nghiệp đa số đang thực hiện hình thức báo cáo thuế GTGT theo tháng. Dưới đấy là cách kê khai thuế GTGT theo mon trên phần mềm hỗ trợ kê khai (HTKK).

Bước 1: truy tìm cập phần mềm HTKK

Để có thể tiến hành lập tờ khai thuế GTGT trên HTKK, bước thứ nhất bạn bắt buộc mở ứng dụng lên với đăng nhập bởi tài khoản của bạn mình.

Nhập MST của bạn để truy vấn tài khoản bên trên trang HTKK.

Với các trường hợp chưa xuất hiện phần mượt HTKK, bạn phải tải về sản phẩm công nghệ rồi đk để kích hoạt tài khoản và sử dụng.

Xem thêm: " Giày Da Lộn Nam Cao Cổ "Hot Hit" Nhất Năm 2021, Giày Da Lộn Nam, Giầy Nam Da Lộn, Giày Da Lộn

Bước 2: Chọn tính năng “Thuế quý hiếm Gia Tăng”

Trên giao diện trang chủ của phần mềm HTKK, chúng ta nhấn chọn chức năng “Thuế quý hiếm Gia Tăng”, lựa chọn tiếp “Tờ khai thuế GTGT khấu trừ (01/GTGT).

Chọn tính năng “Tờ khai thuế GTGT khấu trừ”.

Bước 3: lựa chọn kỳ tính thuế

Giao diện “Chọn kỳ tính thuế”.

Ngay khi giao diện “Chọn kỳ tính thuế” hiển thị, bạn phải hoàn tất những tin tức được yêu cầu:- thừa nhận tích chọn “Tờ khai tháng”.- Điền thông tin kỳ khai thuế. Ví dị chúng ta khai thuế mon 07/2019 thì đã điền mục “Tháng” là 07; mục “Năm” là 2019.- chọn “Danh mục ngành nghề” phù hợp với doanh nghiệp lớn của bạn.- lựa chọn “Phụ lục kê khai” ví như doanh nghiệp các bạn có khai thêm những phụ lục đi kèm. Trường thích hợp không khai thêm thì chúng ta bỏ qua mục này.- Cuối cùng, chúng ta nhấn ô “Đồng ý” để chuyển sang bước 4.

Bước 4: Kê Khai thuế trên “Tờ khai thuế GTGT”

Giao diện các chỉ tiêu của tờ khai thuế GTGT.

Khi hệ thống HTKK hiển thị “TỜ KHAI THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG (Mẫu số 01/GTGT), bạn phải nhập chính xác các số liệu vào các chỉ tiêu trên tờ khai:- chỉ tiêu 21: các bạn nhấn dấu vết nếu vào kỳ khai thuế không tạo nên hóa 1-1 đầu ra/vào.- chỉ tiêu 22: chúng ta lấy số GTGT còn được khấu trừ của kỳ trước đưa sang. Chỉ tiêu này tương ứng với số thuế đang ghi trên Tờ khai thuế GTGT của kỳ trước tại chỉ tiêu 43.- chỉ tiêu 23: Là tổng mức hàng hóa, thương mại & dịch vụ đã cài vào vào kỳ kê khai nhưng chưa tồn tại thuế GTGT.- tiêu chuẩn 24: Là tổng số tiền thuế GTGT của sản phẩm hóa, dịch vụ đã thiết lập vào (kể cả được khấu trừ hay là không được khấu trừ).- tiêu chí 25: Là tổng số tiền thuế GTGT sản phẩm hóa, dịch vụ đã download vào được khấu trừ.- chỉ tiêu 26: Là tổng doanh thu của việc bán sản phẩm hóa, dịch vụ không chịu đựng thuế GTGT.- tiêu chuẩn 27, 28, 34, 35, 36, 39, 40, 41, 42, 43: phần mềm sẽ tự động hóa cập nhật.- tiêu chí 29: Là tổng doanh thu bán sản phẩm hóa, dịch vụ có nấc thuế suất là 0%- tiêu chí 30 với 31: Là tổng doanh thu bán sản phẩm hóa, thương mại & dịch vụ có mức thuế suất là 5% cùng tiền thuế GTGT.- tiêu chí 32 và 33: Là tổng doanh thu bán sản phẩm hóa, thương mại dịch vụ chịu thuế suất 10% và tiền thuế GTGT.- tiêu chí 32a: Là tổng doanh thu bán hàng hóa, dịch vụ chưa hẳn kê khai với tiền nộp thuế GTGT.- tiêu chuẩn 37 và 38: bạn chỉ thực hiện khi kê khai xẻ sung, kiểm soát và điều chỉnh kỳ trước hoặc được cơ sở thuế yêu thương cầu. Theo đó chỉ tiêu 37 là điều chỉnh giảm và tiêu chuẩn 38 là điều chỉnh tăng.Tới đây, sau khi đã điền chấm dứt hết các chỉ tiêu thì các bạn đã kê khai xong và bắt buộc kết xuất XML qua mạng để hoàn tất quá trình khai thuế GTGT cho bạn của mình.

3. Hướng dẫn nộp tờ khai thuế GTGT lên ban ngành thuế nhanh chóng

Giao diện trang thuedientu.gdt.gov.vn.

Các tin tức liên quan: